Налог н авто

Налог на автомобиль: узнать задолженность

nalog_na_avto.jpg

Похожие публикации

Расчет налога на автомобиль осуществляется в отношении владельцев транспортных средств. Налоговых обязательств у лиц, которые эксплуатируют машину по доверенности, не возникает. Физические лица оповещаются о начисленных суммах налога к уплате через уведомления ИФНС. Сообщения о задолженности рассылаются в бумажном варианте по почте или электронными письмами в личные кабинеты налогоплательщиков на сайте ФНС.

Расчет налога на авто

Срок уплаты налога, исчисленного за владение автомобилем, для физических лиц приходится на 1 декабря в году, следующим за расчетным интервалом. Например, налоговое обязательство за 2017 год возникает у налогоплательщиков после получения уведомления от ФНС в 2018 году, а вся сумма налога должна быть погашена до 1 декабря 2018 года.

Таблица расчета налога на автомобиль зависит от величины региональных ставок налогообложения и заявленной в документах на транспортное средство мощности двигателя. Налоговый кодекс устанавливает базовые размеры налоговых тарифов, региональные власти могут их корректировать в пределах диапазонов, обозначенных на федеральном уровне. Налоговая ставка на авто дифференцируется не только по уровню мощности транспорта, но и по стоимостной оценке машины – для дорогостоящих (роскошных) транспортных средств вводится повышающий коэффициент.

Ставка налога на авто должна учитывать период фактического владения машиной в расчетном интервале. Для отражения влияния этого фактора на итоговое значение налогового обязательства используется дополнительный коэффициент владения. Он вычисляется как производное от деления количества месяцев владения на общее число месяцев в расчетном диапазоне. Например, человек имел в собственности машину с января по август 2017 года. Расчет налога и его уплата при продаже автомобиля будет вестись с учетом коэффициента 0,667 (8 мес./12 мес.).

Если правовым актом субъекта РФ не откорректированы ставки по транспортному налогу, применять надо базовые тарифы, обозначенные в НК РФ. Так, налог на авто в Крыму в 2018 году остается одним из самых низких среди регионов России (закон Республики Крым от 19.11.2014 № 8-ЗРК/2014):

  • для машин мощностью до 100 лошадиных сил действует тариф 5 руб. за каждую единицу мощности;
  • при мощности двигателя 100-150 лошадиных сил ставка возрастает до 7 руб.;
  • для авто с двигателями 150-200 лошадиных сил введен тариф, равный 15 руб.;
  • для транспортных средств с мощностью 200-250 лошадиных сил тариф составляет 20 руб.;
  • при максимальной мощности свыше 250 лошадиных сил тариф увеличивается до 50 руб.

Пониженные ставки налога присущи отдельным категориям плательщиков (их перечень регулируется федеральным и региональным законодательством). Предусмотрены в частности, такие послабления, когда вычисляется налог на авто:

  • льготы инвалидам;
  • льготные условия для ветеранов ВОВ;
  • многодетным родителям;
  • владельцам транспортного средства, мощность двигателя которого не достигает уровня 70 лошадиных сил;
  • ликвидаторам на ЧАЭС.

Расчет налога на автомобиль с 2018 года ведется по единой формуле – лошадиные силы перемножаются с тарифом и коэффициентом владения (если собственник машины по документам владел ею менее года).

Например, гражданин с крымской регистрацией приобрел «Ладу Весту» 1,8 л с мощностью двигателя, равной 122 лошадиным силам, в первых числах февраля 2017 года. Ставка налога – 7 руб. Расчет стоимости налога на автомобиль в 2018 году за предшествующий годовой интервал:

122 л.с. х 7 руб. х (11 мес. / 12 мес.) = 783 руб.

В примере в коэффициенте владения за основу взят годовой интервал, поэтому деление осуществляется на 12 месяцев. Количество месяцев владения равно 11, так как факт приобретения и постановки на учет транспортного средства был зафиксирован до 15 числа в феврале. У продавца машины февраль при расчете налога зачтен не будет.

Таблица расчета налога на автомобиль по регионам опубликована здесь.

Налог на автомобиль: узнать задолженность

Узнать, какие суммы начислены в качестве обязательства по транспортному налогу, физическое лицо может одним из методов:

  1. Из уведомления, полученного от ФНС.
  2. При личном визите в фискальный орган.
  3. Получение сведений через интернет.

В последнем случае начисленный налог на авто, задолженность по нему, может быть сверена специальными электронными сервисами. Для этого потребуется информация:

  • об ИНН;
  • о присвоенном налогоплательщику коде СНИЛС;
  • индексный номер налогового документа.

Электронные сервисные программы доступны всем зарегистрированным пользователям органов налоговой службы. Варианты определения задолженности:

  • через личный кабинет в налоговой службе;
  • путем регистрации на портале Госуслуг;
  • с планшета или смартфона узнать необходимую информацию можно через специализированные банковские приложения.

Уплата налога за автомобиль может быть осуществлена переводом через банк или «онлайн» с банковской карточки налогоплательщика.

Как рассчитывается налог на автомобиль

Как правильно произвести расчет налога на машину? Для этого необходимо обратиться как к Налоговому кодексу, так и к местным законам, ведь согласно ст. 356 НК РФ эти платежи являются региональными. Однако есть общие принципы, по которым производится расчет налога на автомобиль с 2018 года, которые будут освещены в статье.

Общие положения: когда производится и как рассчитывается

Сбор за владение транспортным средством на основании ст. 358 НК РФ уплачивают все собственники транспортных средств с определенными законом характеристиками. В эту категорию попадают:

  • легковые машины;
  • грузовые авто;
  • автобусы;
  • сельскохозяйственная техника;
  • мотоциклы и мотороллеры;
  • катера, яхты и другие водные транспортные средства.
Смотрите так же:  Требования к качеству форшмака

Сбор берется именно за владение и пользование транспортным средством, а вот уплата налога при продаже автомобиля производится на других основаниях, как платеж с доходов. Транспортный же сбор был введен для содержания дорог общего пользования, и в последние годы регулярно поднимается вопрос о его отмене (не так давно в Госдуму внесен очередной подобный законопроект).

Налоговым периодом является календарный год, а отчетными являются первый, второй и третий кварталы (если региональным законом не установлено иное). Последнее правило актуально только для организаций, так как физические лица определением этого сбора не занимаются. Закон обязывает специалистов ФНС отправлять не позднее чем за 30 дней до уплаты сбора соответствующие уведомления гражданам, где уже обозначена его сумма и имеются данные о сроке исполнения обязанности, а также реквизиты. Уплата налога за автомобиль производится гражданами по данным уведомлениям, что не отменяет права на проверку расчетов Налоговой инспекции.

Данные для расчета

Расчет стоимости налога на автомобиль 2018 года ничем не отличается от предыдущих лет. Необходимо налоговую базу умножить на налоговую ставку. В качестве первого показателя в отношении машин используется мощность двигателя, определяемая в лошадиных силах. Ставку устанавливают местные власти, однако она не может превышать установленный в НК РФ предел более, чем в 10 раз.

Приведем пример для Московской области. Таблица расчета налога на автомобиль самостоятельно будет выглядеть следующим образом.

Показатель мощности двигателя (включительно) в лошадиных силах

Налог на автомобиль

Транспортный налог или «налог на автомобиль» уплачивается всеми гражданами России, на которых зарегистрирован автомобиль и некоторые другие транспортные средства. Размер налога на автомобиль зависит от вида транспортного средства, объёма двигателя и налоговой ставки.

Калькулятор налога на автомобиль

Налоговые ставки устанавливаются законами субъектов Российской Федерации, поэтому могут отличаться в разных регионах страны. Налог на автомобиль за текущий год необходимо оплатить до 1 октября включительно следующего года.

Частным лицам рассчитывать размер транспортного налога нет необходимости – по закону это должны делать налоговые органы.

А вот юридические лица должны рассчитывать размер налога самостоятельно. Для простоты и правильности расчёта можно использовать калькулятор налога на автомобиль.

Налог с продажи автомобиля

Продавая автомобиль, продавец получает доход, с которого по общему правилу он должен заплатить налог государству. Налог взимается с разницы между суммой, за которую автомобиль был продан и суммой, за которую он был ранее куплен. Эта условная прибыль и является базой для налогообложения по ставке дохода с физических лиц. На сегодня размер ставки НДФЛ составляет 13% для граждан РФ и 30% для нерезидентов. Налог уплачивается до 15 июня следующего после продажи календарного года и после подачи декларации налоговый орган, что необходимо сделать до 30 апреля включительно.

Расчёт налога на автомобиль

Производя расчёт налога с продажи автомобиля, можно воспользоваться минимальным налоговым вычетом в сумме 250 тыс. руб. Это уместно сделать, если стоимость автомобиля при его приобретении была меньше этой суммы. Следовательно, если цена при продаже была ниже 250 тыс. руб., налог можно не платить и в декларацию эту сумму не включать. Налог так же не платится, когда автомобиль был продан за ту же цену или дешевле, чем покупался. Не стоит беспокоиться об уплате налога и тогда, когда автомобиль находился во владении дольше 3-х лет. Важно отметить, что за уклонение от уплаты налога установлен штраф в размере 5% ежемесячно от суммы налога, но не более 30% и не менее 1 тыс. руб.

Совет Сравни.ру: не нужно использовать минимальный налоговый вычет, если у вас есть подтверждающие документы о приобретении автомобиля за сумму, превышающую 250 тыс. руб.

Налог на автомобиль

Доброго времени суток! Я, как не имеющий движимого и недвижимого имущества гражданин, с налоговой особо в своей жизни не пересекаюсь, работодатель за меня платит и славно. На мужа записан автомобиль. Сегодня в разговоре со знакомыми зашла тема транспортных налогов и я после решила спросить мужа, а сколько платим мы за свою колесницу. На что получила удивительный ответ, что мы не платим, а почему, кто ж его знает. Помониторила интернет, не нашла ответа.
Дано: муж, 35 лет, военнослужащий по контракту, проживаем в Карелии, никаких семейных льгот или по здоровью нет.
Авто: форд, 2007 г.в.,145 л.с., во владении с 2012 года. Налог на него не приходил ни разу за все эти года. Авто активно используется ежедневно, все доки в порядке, на все учеты ставили, было несколько небольших ДТП, страховка есть.
В личном кабинете гос. услуг запись подтверждена, там все чисто. У приставов тоже никаких вопросов, на сайте долгов не висит. По месту прописки писем ни разу не приходило.
Почему такое может происходить, его просто потеряли или все законно? Говорю мужу сходить в налоговую узнать, не хочет, типа если потеряли, зачем светиться. Может ли это чем-то грозить в будущем, например, при продаже авто или выезде за границу?

  • Лучшие сверху
  • Первые сверху
  • Актуальные сверху

40 комментариев

не в каждом регионе есть льготы. В Татарстане полный налог.

Смотрите так же:  Пробы и образцы экспертиза

Угу, еще узнаете про ежемесячные выплаты за утопленный танк

расскажи потом )))) интересно, угадал уважаемый Rasku или нет))

У меня есть олдскульный ИЖ Юпитер-5, который я люблю и лелею и езжу в танкистском шлеме на нем по городу. В целях придания этому процессу легальности честно зарегистрировал его в ГАИ (благо, категория «А» открыта). Так вот при регистрации ошибочно записали мощность «- 24 л.с.» (минус 24 л.с.). Налоги вот уже 7 лет не плачу. Подумываю потребовать с государства свои «минусовые» ¯\_(ツ)_/¯

Не переживайте, попозже в налоговой чухнут и все выставят.

максимум за 3 года. Так что не сильно страшно ))))

с выездом за границу проблемы могут быть только у мужа, ибо военный. хотя, если Родина пошлёт.

Как в налоговой очухаются, выкатят требование по уплате налога за последние 3 года (с пеней).

Транспортный налог устанавливается НК РФ и законами субъектов РФ о налоге, вводится в действие в соответствии с НК РФ, законами субъектов РФ о налоге и обязателен к уплате на территории соответствующего субъекта РФ.

Устанавливая налог, органы власти субъектов РФ определяют налоговую ставку в пределах, установленных НК РФ.

При установлении налога законами субъектов РФ могут также предусматриваться налоговые льготы и основания для их использования налогоплательщиком. (ст. 356 НК РФ)

Согласно закону Республики Карелия от 30.12.1999 N 384-ЗРК «О налогах (ставках налогов) на территории Республики Карелия» от уплаты транспортного налога освобождаются следующие категории (далее копипаст из самого закона):

1. Освобождаются от уплаты транспортного налога бывшие несовершеннолетние узники концлагерей, гетто и других мест принудительного содержания, созданных фашистами и их союзниками в период Второй мировой войны, ветераны Великой Отечественной войны, ветераны боевых действий и инвалиды войны, на которых зарегистрированы автомобили легковые с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил (до 110,33 кВт) включительно, мотоциклы и мотороллеры.

2. Лица, на которых зарегистрированы автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт) включительно, а также лица, на которых зарегистрированы мотоциклы и мотороллеры, уплачивают налог по налоговой ставке, уменьшенной на 50 процентов, если они относятся к следующим категориям:

— граждане, подвергшиеся воздействию радиации вследствие чернобыльской катастрофы, в соответствии с Законом Российской Федерации «О социальной защите граждан, подвергшихся радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС»;

— граждане, получающие страховую пенсию в соответствии с Федеральным законом от 28 декабря 2013 года N 400-ФЗ «О страховых пенсиях»;

— граждане, получающие социальную пенсию в соответствии с Федеральным законом «О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации»;

— граждане, получающие пенсию в соответствии с Законом Российской Федерации «О пенсионном обеспечении лиц, проходивших военную службу, службу в органах внутренних дел, государственной противопожарной службе, органах по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, учреждениях и органах уголовно-исполнительной системы, и их семей», если они достигли возраста: мужчины — 60 лет и женщины — 55 лет.

3. При наличии у налогоплательщиков, перечисленных в частях четвертой и пятой настоящей статьи, двух и более транспортных средств льгота предоставляется на одно транспортное средство, имеющее наибольшую мощность двигателя.

4. Налогоплательщики, перечисленные в частях второй-пятой настоящей статьи, пользуются льготой по транспортному налогу при условии представления в налоговый орган документов, подтверждающих их право на указанную льготу.

Если Ваш муж не подпадает ни под одну из категорий, то транспортный налог должен начисляться.

Приведу пример из законодательства моего региона, так в соответствии с законом ЯНАО от 25.11.2002 N 61-ЗАО «О ставках транспортного налога на территории Ямало-Ненецкого автономного округа» от уплаты транспортного налога освобождаются:

1) физические лица — владельцы легковых автомобилей с мощностью двигателя до 150 л. с. (110,33 кВт) включительно в отношении одного легкового автомобиля, имеющего наибольшую мощность двигателя.

Депутат предложил отменить налог на подержанные авто

Необходимо отменить транспортный налог на автомобили старше 10 лет и стоимостью менее 1 миллиона рублей. С таким предложением депутат Госдумы от ЛДПР Василий Власов обратился к министру промышленности и торговли РФ Денису Мантурову.

— В РФ на сегодняшний день доля продаж подержанных авто в несколько раз превышает долю продаж новых, — объяснил в своем письме политик, которого цитирует РИА Новости. — В силу невысокого уровня благосостояния большинства, нашим гражданам приходится приобретать автомобили с пробегом.

Чаще всего люди пользуются такими автомобилями изредка, считает Власов.

В связи с этим он предлагает отменить налог для указанной категории машин. Кроме этого, депутат считает несправедливым расчет транспортного налога, исходящий из мощности двигателя, так как два автомобиля одинаковой мощности, но разных лет производства обладают огромной разностью в стоимости.

Парламентарий попросил главу Минпромторга проанализировать возможность реализации инициативы.

Отметим, что ранее депутаты от оппозиционных фракций не раз предлагали отмену транспортного налога (для всех автомобилей, не только подержанных). В прошлом году в ГД рассмотрели серию поправок на эту тему от КПРФ, ЛДПР и «Справедливой России», и все они были отклонены. Обоснование комитета по бюджету и налогам — ни по одному из этих законопроектов не было предложено компенсации средств, которых лишится дорожный фонд в случае отмены налога.

В России могут отменить транспортный налог на автомобили старше десяти лет и рыночной стоимостью менее миллиона рублей. С такой инициативой выступил депутат Госдумы от ЛДПР Василий Власов, сообщает РИА «Новости». Соответствующее письмо парламентарий уже направил министру промышленности и торговли Денису Мантурову.

Смотрите так же:  Договор на временный ввоз автомобилей

«В силу невысокого уровня благосостояния большинства, нашим гражданам приходится приобретать автомобили с пробегом, при этом средний возраст проданного подержанного авто превышает десять лет. В данном случае авто ему нужно, чтобы изредка им пользоваться в исключительных случаях. Облагая таким налогом авто, государство ухудшает положение категории населения с невысоким уровнем благосостояния», — объяснил свою инициативу Власов.

Также депутат считает несправедливым нынешний расчет транспортного налога исходя из мощности двигателя. Парламентарий напомнил, что два автомобиля одинаковой мощности, но разных лет производства обладают огромной разницей в стоимости.

Предложения об отмене транспортного налога уже не раз обсуждались правительством. С таким предложением в 2016 г. выступал депутат от КПРФ Вячеслав Тетекин. Парламентарий отметил, что транспортный налог крайне обременителен, прежде всего для тех, кто ездит на подержанных иномарках, в основном имеющих двигатели значительной мощности. В итоге документ получил отрицательное заключение правительства.

Повышение ставок особенно почувствуют владельцы мощных авто не старше 5 лет

Фото: Тимофей Калмаков

Депутаты Законодательного собрания Пермского края представили проект закона, который изменит систему налогообложения автомобилей и других транспортных средств. 20 сентября 2018 года на пленарном заседании Законодательного собрания депутаты приняли законопроект в первом чтении. Что изменится, кто будет платить больше, а кто — сэкономит, разбираемся в нашем материале.

По законопроекту снизится размер налога для значительной части легковых автомобилей, а для мощных авто ставки существенно поднимутся. Для других видов транспортных средств ставки скорректируются незначительно. Если по действующим ставкам, которые менялись ещё в 2010 году, владельцы авто разных годов выпуска и с одинаковой мощностью двигателя выплачивают одинаковый налог, то сейчас депутаты предложили учитывать не только мощность автомобиля, но и его возраст.

Под документом подписались депутаты Татьяна Миролюбова, Игорь Папков, Олег Постников, Александр Шалаев, Александр Шицын, Александр Борисов, Илья Шулькин, Юрий Борисовец и Алексей Золотарёв. Мы пообщались с одним из авторов законопроекта Олегом Постниковым.

— Машина с годами теряет свою рыночную стоимость, а платят налог все одинаково. Это был главный мотив нового законопроекта. Мы воспринимаем для себя этот налог как налог на роскошь, то есть если у тебя дорогая машина, то надо и платить больше, — пояснил 59.ru Постников. — Для таких автомобилей была ставка 25 рублей за лошадиную силу, теперь, если машина старая, ставка понизится до 20 рублей — по нашим подсчетам, это коснется 45% автомобилей Прикамья. Для 17% автомобилей налог не изменится.

На пленарном заседании краевого парламента законопроект представила Татьяна Миролюбова.

— Наибольший рост предусмотрен для автомобилей с мощностью свыше 200 лошадиных сил, — продекларировала Миролюбова. — Так, например, при мощности нового автомобиля 275 лошадиных сил ставка увеличится на 55 процентов, а при возрасте автомобиля от пяти до десяти лет ставка возрастет на 46 процентов.

При этом, по словам Миролюбовой, подержанные и маломощные автомобили, как правило, покупает население с невысокими доходами. Поэтому депутаты предполагают, что распределение налоговой нагрузки станет более равномерным и справедливым прежде всего с точки зрения социального аспекта.

Большинство депутатов проголосовало за принятие законопроекта в первом чтении. Но были и те, кто был против — в частности, депутат Владимир Корсун. По его мнению, «законопроект внесён не вовремя по одной простой причине — это ещё больше выворачивает и озлобляет пермяков».

В состав рабочей группы для доработки законопроекта записались 20 депутатов краевого парламента и 10 представителей правительства Пермского края.

Новые ставки транспортного налога

Фото: Сеть городских порталов (инфографика)

Новые ставки транспортного налога

Если по действующим ставкам для легковых автомобилей в Пермском крае было всего четыре градации: до 100 л.с., от 100 до 150 л.с., 150–200 л.с. и свыше 200 л.с., то сейчас вместо этих четырёх категорий появилась целая тарифная сетка, состоящая из 40 ячеек.

Если по действующему тарифу владелец автомобиля мощностью до 100 «лошадок» платит 25 рублей за каждую в год, то теперь сумма налога для такого же нового авто не изменится, но если автомобиль старше 15 лет, ставка снизится до 20 рублей в год. Максимальная ставка для легковушек сейчас составляет 58 рублей. Такой тариф предназначен для авто мощностью свыше 200 «лошадей». Чтобы автовладельцу не приходилось платить больше по новому законопроекту, ему придется пересесть на автомобиль мощностью до 200 лошадиных сил. Максимальная ставка должна составить 135 рублей для автомобилей с 300 и больше «лошадьми» возрастом до пяти лет. За этот же автомобиль возрастом от 15 лет придётся платить 115 рублей.

Кто точно почувствует разницу, так это владельцы автобусов и грузовых автомобилей. Если по действующим тарифам автобусники платят 48 рублей за «лошадь», и эта стоимость не увеличивается в зависимости от мощности, то теперь ставка будет составлять 50 рублей для автобусов с двигателем до 200 лошадиных сил, а свыше 200 — все 85 рублей. Владельцы грузовиков до 100 «лошадей» сейчас платят 25 рублей, а более 200 — 58 рублей. Новый закон предусматривает те же 25 рублей до 100 «лошадей» и 85 рублей за двигатель мощностью свыше 250.

Налог н авто